Comparatif PER : meilleurs plans épargne retraite
Le PER (Plan d’Épargne Retraite) permet de déduire vos versements de votre revenu imposable tout en préparant votre retraite. Tous les PER ne se valent pas : frais, supports disponibles et qualité de la gestion pilotée varient fortement. Voici notre comparatif.
Tableau comparatif des PER individuels
| PER | Assureur | Frais sur versement | Frais de gestion UC | Nb supports | Gestion pilotée |
|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit PER | Spirica | 0 % | 0,50 % | 700+ | Oui (ETF) |
| Lucya PER | Spirica | 0 % | 0,50 % | 600+ | Oui |
| PER Placement-direct | SwissLife | 0 % | 0,50 % | 800+ | Oui |
| Evolution PER | Abeille Assurances | 0 % | 0,60 % | 130+ | Oui |
| PER Yomoni | Crédit Mutuel Suravenir | 0 % | 1,60 % tout compris | ETF uniquement | 100 % pilotée |
| Meilleurtaux PER | Spirica | 0 % | 0,50 % | 300+ | Oui |
Les critères de choix d’un PER
Les frais
Le critère numéro un. Sur 20-30 ans d’épargne retraite, chaque 0,1 % de frais en plus ampute significativement le capital final. Privilégiez les PER à 0 % de frais sur versement et des frais de gestion UC inférieurs à 0,60 %.
Les supports disponibles
Un bon PER doit proposer des ETF (frais bas, diversification), un fonds euros performant, des SCPI et des OPCVM diversifiés. Les PER en ligne offrent généralement plus de choix que les PER bancaires ou de compagnies d’assurance traditionnelles.
La gestion pilotée
La gestion pilotée par horizon est obligatoire par défaut dans un PER : elle sécurise progressivement l’allocation à l’approche de la retraite. Vérifiez la qualité des supports utilisés (ETF vs fonds actifs coûteux) et les frais de gestion pilotée additionnels.
La sortie
Le PER permet la sortie en capital (tout ou partie) ou en rente viagère à la retraite. Certains PER offrent aussi la possibilité de rachats partiels programmés. Vérifiez les frais d’arrérage si vous optez pour la rente.
Focus : les meilleurs PER
Linxea Spirit PER — le plus polyvalent
0 % de frais sur versement, 0,50 % de frais de gestion UC, plus de 700 supports dont de nombreux ETF et SCPI. La gestion pilotée utilise des ETF à bas coûts. C’est le PER en ligne de référence.
PER Yomoni — le plus simple
100 % en gestion pilotée avec des ETF. Les frais tout compris (1,60 %) sont plus élevés mais incluent tout : gestion, supports, réallocation. Idéal pour ceux qui veulent une solution clé en main sans se poser de questions.
PER Placement-direct — le plus riche en supports
Plus de 800 supports disponibles, dont des ETF, des SCPI et un fonds euros SwissLife correct. Les frais sont compétitifs à 0,50 % de gestion UC. Bon choix pour les investisseurs qui veulent un contrôle total.
Avantage fiscal du PER
Les versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond épargne retraite (10 % des revenus professionnels, avec un minimum de 4 399 € et un maximum de 35 194 € pour 2026). L’avantage dépend de votre TMI :
| TMI | Économie d’impôt pour 5 000 € versés | Intérêt du PER |
|---|---|---|
| 0 % | 0 € | Aucun — privilégiez PEA ou assurance-vie |
| 11 % | 550 € | Faible — souvent mieux avec PEA |
| 30 % | 1 500 € | Intéressant |
| 41 % | 2 050 € | Très intéressant |
| 45 % | 2 250 € | Optimal |
Pour comparer PER et PEA comme outil de retraite, consultez PER vs PEA pour la retraite.
Analyst Tip : Le PER est surtout intéressant si votre TMI à la retraite sera inférieur à votre TMI actuel. Si vous êtes à 30 % maintenant et prévoyez d’être à 11 % à la retraite, l’économie nette est considérable. Si votre TMI reste stable, le PER offre un simple report d’imposition, pas une réelle économie.
Ce qu’il faut retenir
- Privilégiez les PER en ligne à 0 % de frais d’entrée et < 0,60 % de gestion
- Linxea Spirit PER et Placement-direct sont les références du marché
- L’avantage fiscal est maximal pour les TMI à 30 % et au-delà
- La gestion pilotée par horizon sécurise automatiquement à l’approche de la retraite
- Attention : le capital est bloqué jusqu’à la retraite (sauf exceptions)
Questions fréquentes
Peut-on sortir d’un PER avant la retraite ?
Oui, dans certains cas : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement, expiration des droits au chômage, cessation d’activité non salariée. Hors ces cas, le capital est bloqué.
PER assurance ou PER bancaire ?
Le PER assurance (le plus courant) offre un fonds euros et un cadre successoral avantageux. Le PER bancaire (compte-titres) offre plus de flexibilité sur les supports mais sans fonds euros ni avantage succession.
Peut-on transférer un ancien PERP ou Madelin vers un PER ?
Oui, le transfert est possible et souvent recommandé. Les frais de transfert sont plafonnés à 1 % du capital (0 % si le contrat a plus de 5 ans). Vérifiez que les frais du nouveau PER sont bien inférieurs.
Vaut-il mieux sortir en capital ou en rente ?
En capital, vous récupérez la somme et gérez librement. En rente, vous touchez un revenu à vie mais perdez le capital. Pour la plupart des épargnants, la sortie en capital (éventuellement fractionnée) offre plus de flexibilité.
Le PER est-il intéressant pour un indépendant ?
Oui, très. Les travailleurs non salariés (TNS) disposent d’un plafond de déduction majoré (10 % du bénéfice + 15 % de la fraction entre 1 et 8 PASS). C’est l’un des rares outils de défiscalisation efficaces pour les indépendants.
Les informations présentées sont fournies à titre éducatif et ne constituent pas un conseil en investissement. Les offres peuvent évoluer, vérifiez les conditions actuelles auprès des distributeurs.